במהלך הכנת המאזן לביקורת, מתבצעות בדיקות שונות והשוואות למידע חיצוני.

על מנת להסביר את היתרה או את ההפרשים בין היתרה במאזן לנתון החיצוני אליו מתבצעת ההשוואה, פיתחנו מספר כלי עזר שיסייעו לכם להגיע למידע הנדרש.

תחילה, עליכם לוודא שהגדרות הפקת המאזן בסאמיט נכונות וכוללות את המידע הנדרש, כגון יתרות פתיחה בדוח וכו'.

כדי לקבל פירוט מלא של כל התנועות בחשבון המרכיבות את המאזן, יש להפיק כרטסת. לקריאה על אופן הפקת הכרטסת, לחצו כאן »

כשמתבצעות התאמות בחשבון, לרוב נרצה כרטסת של תנועות פתוחות בלבד, המרכיבות את היתרה הסופית של המאזן, ולא כרטסת מלאה הכוללת תנועות שהותאמו ומאפסות אחת את השניה. במידה ובוצעו התאמות בין תקופות, כרטסת של תנועות פתוחות לא תציג את התנועות שהותאמו בין תקופות.

בחשבון חו"ז או קופה, שבו מתבצעות התאמות כרטיסים (לדוגמה, לקוחות, ספקים, מוסדות, קופת שיקים וכו').

כדי לאתר את כרטסת התנועות הממוקדת ממנה מורכבת יתרת החשבון במאזן, יש להיכנס לכרטסת החשבון (על ידי לחיצה על סכום החשבון הרצוי במאזן) ולבחור בתצוגה את האפשרות "הצגת יתרה לפי תאריך אסמכתא".

בכרטסת זו יוצגו התנועות הפתוחות בתקופה, וכן תנועות מותאמות שהותאמו כנגד תנועות מתקופה מאוחרת יותר. תנועות אלו היו פתוחות נכון לתקופת המאזן ומהוות חלק מהיתרה.

להסבר על קבלת רשימה ופירוט של התאמות חוצות תקופות, לחצו כאן »

בחשבון בנק או אשראי, שבו מתבצעות התאמות בנק (התאמה בין תנועה בספרים לשורות דפי בנק).

הבדיקה לא מבקשת לאתר ממה מורכבת היתרה במאזן, אלא לאתר את הפער בין היתרה במאזן לאישור היתרה של החשבון כפי שהתקבל מהבנק.

השלב הראשון בבדיקה הוא לוודא שיתרת שורות הבנק שיובאו לסאמיט תואמת לאישור היתרה של הבנק. תוכלו לפעול על פי ההסבר הבא »

במידה והיתרה לא תואמת לאישור היתרה, יש לתקן אותה.

אם יתרת שורות הבנק שהובאו לסאמיט תואמת לאישור היתרה, אך במאזן מופיעה יתרה שונה, ההסבר לפער יימצא במסך ביקורת התאמות שם יוצגו התנועות הפתוחות שלא הותאמו עדיין נכון לתקופה הנבחרת בספרים ובשורות הבנק, וכן תנועות/שורות שהותאמו ונסגרו בהתאמות חוצות שנים.

להסבר על קבלת רשימה ופירוט של התאמות חוצות תקופות, לחצו כאן »