תיעוד חשבונית עצמית (ניהול עסק)

חשבונית עצמית נועדה למצב שבו שבו ביצעתם עסקה מול ספק שאינו עוסק כמוגדר בחוק, ולכן אינו יכול להוציא לכם חשבונית.
לרוב מדובר במצבים של שכירת נכס (משרד או מחסן למשל) מאדם פרטי. בעל הנכס, במידה והוא אדם פרטי, אינו יכול להפיק חשבונית מס. יחד עם זאת, קיימת החובה לדווח לרשויות המס על עסקה מסוג זה.

חשוב לציין כי ההחלטה על הוצאת חשבונית עצמית אינה נתונה לשיקול דעתו של בעל העסק, אלא יש צורך לקבל אישור ממע"מ על הוצאת חשבונית עצמית. את הבקשה בעל העסק נדרש להגיש באמצעות טופס מיוחד של מע"מ. לאחר שמתקבל האישור ממע"מ, רשאי בעל העסק להפיק את החשבונית העצמית. לרוב הנהלת החשבונות שלכם תתעסק בכל זה כולל בתיעוד החשבונית העצמית ובדיווח שלה ואתם לא תצטרכו לעשות דבר בקשר לזה. באופן עקרוני אין צורך לרשום את החשבונית העצמית או לבצע איזושהי פעולה בצד העסק שכן החשבונית העצמית לא קשורה לניהול הספרים בצד ההכנסות. הנהלת החשבונות שלכם תבצע הכל ישירות במערכת הנהלת החשבונות בה מנוהל התיק שלכם באמצעות יצירת פקודות יומן מתאימות ודיווח לרשויות. יחד עם זאת יתכן שבהנהלת החשבונות שלכם יבקשו מכם לבצע איזשהו רישום גם אצלכם בצד העסק ובמקרה כזה תוכלו להשתמש במדריך זה.

במערכת קיימת אפשרות להפיק חשבונית מס עצמית ישירות ממסך ההכנסות.

כדי לאפשר הפקת חשבונית מס עצמית, יש להיכנס אל "הכנסות > הגדרות > סוגי מסמכים נתמכים" ולסמן ב V את האפשרות להפקת מסמכים מסוג חשבוניות מס עצמיות.

לאחר שמירת ההגדרה, סוג המסמך יהיה זמין ליצירה במסך ההכנסות.

יש להיכנס אל מסך "הכנסות". תחת כפתור "יצירת מסמך אחר" יש לבחור מסמך מסוג חשבונית מס עצמית.

בעת יצירת המסמך, שם הלקוח מוזן באופן אוטומטי כשם העסק, בצירוף טקסט המדגיש שזו חשבונית עצמית. המסמך נוצר כשהוא סגור אוטומטית ואינו דורש סגירה ידנית.

הפקת המסמך מתבצעת בהתאם לכללי החשבונאות ואינה מצריכה פעולות נוספות לאחר השמירה. רואה החשבון שלכם יבצע קליטה שלה אצלו, כחשבונית עצמית.