הפקת דוח מקדמות מס הכנסה מאוחד לשותפויות עסקיות

יש לפתוח תיק עוסק חדש ולהגדיר את סוג העוסק כ-"שותפות". במהלך פתיחת התיק יש להזין את פרטי העסק, סוג הפעילות, כתובת, ופרטים מזהים נוספים של השותפות.

לאחר פתיחת התיק, נכנסים אל "פעולות נוספות (...) > ניהול שותפים" ומוסיפים את כל השותפים, כולל: שם, מספר תעודת זהות/ח.פ, מספר תיק העוסק האישי של כל שותף, וכן את אחוז ההחזקה שלו בשותפות. חשוב לוודא שמספר תיק העוסק תואם בדיוק לתיק האישי של השותף במערכת.

יש להיכנס להגדרות תיק השותפות ולוודא שתדירות הדיווח של המקדמות מוגדרת לפי השותף המדווח באופן התכוף ביותר. כלומר, אם אחד מהשותפים מוגדר לדיווח חודשי – תיק השותפות צריך להיות חודשי.

יש להפיק דוח מקדמות בכל אחד מתיקי השותפים. הנתונים מתוך תיק השותפות, המשויכים לו לפי האחוזים שנקבעו, נמשכים אוטומטית לדוח שלו. אין צורך להזין אותם באופן ידני – המערכת מבצעת את ההפרדה והשקלול באופן מובנה.

שימו לב כי חובה לשמור דוח מקדמות בתיק השותפות טרם הפקת הדו"ח בתיקי השותפים.

כאשר פועלים במסגרת שותפות עסקית, כלומר תיק עוסק מסוג "שותפות", ההכנסות אינן מדווחות רק בתיק השותפות, אלא מתפצלות לכל אחד מהשותפים בהתאם לחלקו. דוח המקדמות של כל שותף בתיק האישי שלו כולל גם את חלקו היחסי בהכנסות השותפות.

כן, כל שותף רשאי לדווח לפי תדירות שונה, אך תיק השותפות חייב להיות מוגדר לפי הדיווח התכוף יותר – כלומר, אם יש שותף שמדווח חודשי, תיק השותפות כולו חייב להיות מוגדר כדיווח חודשי. בכך נשמרת עקביות בין תזמון הדיווחים של השותפים לבין השותפות עצמה.