דיווחי מע"מ מפורט עשויים לכלול שגיאות הנובעות מהגדרות שגויות או רישום תנועות באופן לא תקין. דף מידע זה מפרט את השגיאות הנפוצות ואת הדרך לפתרונן, כדי להבטיח דיווח תקין ומדויק.
"אחוז תקינות חשבוניות התשומה לא תקין (306) אין אפשרות לשדר נתונים"
פירוט השגיאה:
שגיאה זו מצביעה על כך ששאחוז גבוה מסך התשומות הדוח שגוי מסיבות כאלה ואחרות, ולכן לא ניתן לשדר את הדוח.
בשידור באמצעות API, השגיאה תופיע בצורה דומה בחיווי החזרה מהמערכת.
הפתרון:
ניתן להוריד את קובץ ה־PCN ממסך "היסטוריית הדיווחים" במערכת סאמיט, ולהעלותו באופן ידני לאתר של שע"מ.
באתר שע"מ, לאחר העלאת הקובץ, יוצגו פרטי השגיאה. יש ללחוץ על מספר התנועות השגויות כדי לצפות בפרטי החשבוניות הבעייתיות והסיבה לסירוב.
לאחר איתור התנועות השגויות, יש לפעול כך:
יש לבטל את הדוח במערכת סאמיט.
לטפל בתנועות השגויות בהתאם להנחיות שיופיעו באתר שע"מ.
יש ליצור דוח חדש ולבצע את השידור מחדש.
"סכום חשבוניות קופה קטנה מהווה יותר מ־5% מסך התשומות"
פירוט השגיאה:
שגיאה זו מצביעה על כך שסכום התשומות שמוגדרות כקופה קטנה בדוח גבוה מהמותר לפי החוק, ולכן לא ניתן לשדר את הדוח.
על פי ההגדרה, ניתן לכלול תנועות מסוג קופה קטנה עד 5% מסך התשומות בלבד. כאשר אחוז זה גבוה יותר, הדוח יידחה בשלב השידור.
הפתרון:
יש לבטל את הדיווח, לאתר את התנועות שהוגדרו כקופה קטנה, ולשנות אותן לתשומה רגילה, כולל הזנה של עוסק מורשה של הספק במידת הצורך. לאחר מכן יש לשמור מחדש ולשדר את הדוח.